¿Me ahorré dinero en la Declaración de la renta con mi plan de pensiones? Sin duda esta es la gran duda que muchos pequeños ahorradores tienen cuando se acerca final de año. Vamos a intentar resolver algunas de las dudas más habituales.
¿Qué ahorro puedo conseguir aportando a un plan de pensiones?
Si bien dependerá de la Comunidad Autónoma en la que se reside, el ahorro fiscal puede llegar hasta el 48% de la aportación.
¿Por qué puedo ahorrarme dinero?
Las prestaciones por plan de pensiones tributan como rendimientos del trabajo tanto si la percibe el partícipe como si lo reciben los beneficiarios (en el caso de fallecimiento). Por tanto, sí pagaremos impuestos al cobrar nuestro plan de pensiones el día de mañana.
La ventaja fiscal de un buen plan de pensiones reside en el diferimiento de los impuestos. Es decir, yo ahora pago menos impuestos porque el importe de la aportación reduce directamente la base imponible del impuesto sobre la renta y el día de mañana, cuando se cobre la prestación se declarará como rendimiento del trabajo junto con los beneficios que se hayan obtenido.
¿Entonces pago lo mismo pero más tarde?
No exactamente. En la Declaración de la Renta se paga en función del beneficio o rendimiento del contribuyente. Por tanto a más dinero gano evidentemente más impuestos pago. Por eso mismo, mientras estamos activos y por tanto supuestamente ganando más dinero o con rentas más altas nos puede beneficiar disponer de un plan de pensiones por cuanto se reduce el importe aportado directamente del total que hemos ganado.
Por contra, lo habitual cuando nos jubilamos es ganar menos dinero o tener menos ingresos y por tanto, cuando incorporemos lo que hemos ganado o lo que estamos cobrando del plan de pensiones a nuestra declaración de la renta acabemos pagando menos de lo que hubiéramos pagado años antes si no lo hubiéramos hecho.
¿Hay límites a la aportación del plan de pensiones?
Sí, efectivamente. El límite general o Común a todo el territorio es de 8.000€ y no puede suponer más del 30% del Rendimiento Neto del Trabajo y Actividades Económicas. Además, se podrá desgravar hasta 2.500€ aportados siempre que el cónyuge no gane más de 8.000 euros. Ahora bien, hay Comunidades Autónomas que tienen sus propias reglas de juego. Así, la Comunidad Foral de Navarra establece que la deducción para el plan de pensiones no puede ser superior a 3.500€ ni mayor a 6.000€ para mayores de 50 años o por ejemplo en el País Vasco los límites en caso de declaración de renta conjunta son de 12.000€ y de 5.000€ por partícipe.
¿Cuándo se puede rescatar o cobrar el plan de pensiones?
El plan de pensiones se rescata en casos muy concretos y tipificados:
- Jubilación.
- Paro prolongado.
- Enfermedad grave.
- Defunción.
¿ Es seguro un plan de pensiones?
El planes de pensiones de cualquier entidad financiera o aseguradora está integrado dentro de los llamados fondos de pensiones. A efectos prácticos funcionan exactamente igual que un fondo de inversión. Por tanto, existe riesgo. Dependerá de nosotros escoger un plan de pensiones más agresivo o uno menos. La figura del mediador de la compañía que controla el plan de pensiones es fundamental. Un buen asesoramiento tanto en cobertura, seguros, etc nos garantizará obtener un resultado de más riesgo o más seguridad dado que en el fondo se está invirtiendo en renta fija o renta variable en función de cada plan.
Por tanto, la forma de elaborar nuestro plan de pensiones debe seguir una estrategia fiscal tal y como lo haría cualquier planteamiento de inversión. Desde el departamento de Seguros y Asesoría Fiscal de nuestra asesoría en Barcelona le podemos ayudar a elegir el plan de pensiones que más le interesa, qué riesgo desea asumir, y cuál es la rentabilidad futura que tendrá y a elaborar una estrategia que complementes su jubilación con menos costes.
